Statlig inkomstskatt 2025
Under 2025 införs nya regler för statlig inkomstskatt. Här får du en enkel och tydlig genomgång om vad som gäller för statlig inkomstskatt år 2025. Vi börjar med att förklara vad statlig inkomstskatt är, var brytpunkten ligger och hur skatten fungerar i praktiken.
Genom att förstå vad statlig inkomstskatt är kan du bättre planera din ekonomi och fatta smartare beslut kring sparande, löneväxling eller utdelning om du är egenföretagare. Om du inte har koll på att du passerat brytpunkten och därmed heller inte ser till att betala statlig skatt på överskjutande belopp, kommer detta justeras i samband med deklarationen. Har du betalat för lite skatt under det gångna inkomståret kommer du få betala restskatt. För att undvika restskatt rekommenderas alltså att man aktivt planerar sin inkomst så att man därmed också har möjligheten till att fatta rätt ekonomiska beslut.
Vad är statlig inkomstskatt?
Statlig inkomstskatt är en skatt som tillkommer utöver den kommunala skatten för den del av en inkomst som överstiger en viss nivå. I Sverige är skattesystemet progressivt, vilket innebär att högre inkomster beskattas mer. Den statliga inkomstskatten ligger på 20 procent och tas endast ut på den del av inkomsten som överstiger den så kallade skiktgränsen. Syftet med statlig inkomstskatt är att bidra till ett mer rättvist skattesystem där personer med högre inkomster ger mer till samhället genom skatten.
Brytpunkt och gräns för statlig inkomstskatt 2025
Skiktgränsen för statlig inkomstskatt år 2025 är satt till 625 800 kronor. Det innebär att du först betalar kommunal skatt på hela din inkomst, och sedan statlig inkomstskatt på inkomster över denna gräns. År 2024 låg skiktgränsen på 598 500 kronor. Den faktiska brytpunkten för statlig skatt 2025, där grundavdraget är inräknat, blir 643 100 kronor om du är under 66 år. För personer som har fyllt 66 år är brytpunkten högre och ligger då på 733 200 kronor. Att skiktgränsen är högre om du har fyllt 66 år beror på att grundavdraget är högre.
En bolånebank för fler.
Vi arbetar för en mer inkluderande bostadsmarknad och tycker att fler ska få möjlighet till bolån. Därför ser vi mer till dina framtida betalningsmöjligheter än ekonomisk historik eller anställningsform.
Hur fungerar statlig skatt i Sverige?
Den statliga skatten gäller endast på den del av inkomsten som överstiger skiktgränsen. Vi tar ett exempel: Om du har en årslön på 635 800 kronor behöver du betala statlig inkomstskatt på allt över 625 800 kronor. Det betyder att statlig skatt betalas på 10 000 kronor (635 800 – 625 800 = 10 000). Eftersom den statliga skatten är 20 procent innebär det att du betalar 2 000 kronor i statlig skatt. Utöver den statliga skatten måste du även betala kommunalskatt på hela din inkomst. Kommunalskatten varierar beroende på var du bor, men ligger runt 30 procent. Den statliga skatten är alltså en extra skatt som endast berör den del av din inkomst som överstiger skiktgränsen. När både kommunal och statlig skatt är avdragen på de 10 000 kronorna får du alltså behålla runt 5 000 kronor.
När betalar man statlig inkomstskatt?
Statlig skatt betalar du endast om din årsinkomst överstiger skiktgränsen eller brytpunkten. I praktiken innebär det att du börjar betala statlig skatt om du tjänar mer än 53 600 kronor i månaden. Är din lön lägre än detta belopp betalar du ingen statlig inkomstskatt. Detta gäller om du är under 66 år. För dig som är över 66 år är brytpunkten högre, vilket innebär att de kan tjäna upp till 61 100 kronor i månaden utan att betala statlig skatt.
Vad räknas som höginkomsttagare i Sverige?
I Sverige anses du vara höginkomsttagare om din årsinkomst överstiger skiktgränsen för statlig inkomstskatt. Det innebär att du betalar både kommunal och statlig skatt på delar av din inkomst. Eftersom skiktgränsen justeras varje år, förändras även definitionen av höginkomsttagare över tid.
Hur mycket kan man tjäna innan statlig skatt 2025?
Under 2025 kan du tjäna upp till 643 100 kronor per år utan att betala statlig skatt om du är under 66 år. För personer över 66 år är gränsen högre, 733 200 kronor, tack vare det högre grundavdraget. Om du närmar dig brytpunkten för statlig skatt kan det vara bra att planera din inkomst mer noggrant för att inte riskera att betala för lite skatt. Missar du att betala statlig skatt riskerar du att få restskatt. Det är viktigt att noga utvärdera för- och nackdelar för att kunna fatta ett bra ekonomiskt beslut.